自今年年初，受到國內(nèi)外金融危機的影響，本公司出現(xiàn)了財務資金周轉(zhuǎn)困難等問題，嚴重制約了公司的正常生產(chǎn)經(jīng)營活動。目前，公司已處于暫停產(chǎn)狀態(tài)。為了解決公司困境，先將公司相關(guān)情況以及下一步打算報告如下：

一、公司基本概況

（一）公司位置

本公司位于新沂市開發(fā)區(qū)內(nèi)，坐落徐海公路邊。公司距隴海鐵路、新長鐵路數(shù)百米，距市中心繁華地段不足3公里。公司所處區(qū)域已被規(guī)劃為商業(yè)用地，交通便利，土地升值潛力巨大。公司占地面積198畝，（其中無證面積23畝），建筑面積2萬多平方米。

（二）公司歷史沿革

江蘇省東瑞機械鑄造有限公司前身為江蘇瑞光精密鑄造有限公司，于2004年12月發(fā)起設(shè)立，注冊資金1008萬元。目前，工商登記的法人代表為張雷，出資403.2萬元，股權(quán)占比為40%。另一股東張勇出資604.8萬元，股權(quán)占比為60%。

（三）公司經(jīng)營范圍

本公司為中國鑄造協(xié)會會員單位，主要從事各種機械設(shè)備鑄造，經(jīng)營范圍包括精密鑄件的生產(chǎn)、銷售、和代理各類商品及技術(shù)的進出口業(yè)務。公司目前產(chǎn)品主要有：壓痕機鑄件、切紙機鑄件、數(shù)控機床、縫紉機鑄件、滾筒、汽車配件等。

（四）上下游客戶情況

公司目前生產(chǎn)各類普通鑄鐵、球墨鑄鐵、耐高低溫鑄鐵等機械鑄件，生產(chǎn)工藝為中頻熔爐煉澆注成型，生產(chǎn)原材料為新生鐵和廢機鐵。經(jīng)過多年經(jīng)營，公司已形成完善的供應商系統(tǒng)。

主要供應商明細表

公司的產(chǎn)品市場容量巨大，前景廣闊。隨著國家節(jié)能減耗和環(huán)境保護政策的嚴厲執(zhí)行，一些競爭的小廠逐漸被限制準入和淘汰，市場競爭越來越規(guī)范，產(chǎn)品銷售渠道暢通，網(wǎng)絡(luò)完善健全。 目前公司在徐州地區(qū)行業(yè)排名在前二位。除徐工集團下屬一家同類企業(yè)外，其余規(guī)模較小。徐工目前經(jīng)營效益非常良好。

主要客戶明細表

二、公司財務情況

經(jīng)初步評估，公司總資產(chǎn)約1.2億元，凈資產(chǎn)約3220萬元（以評估機構(gòu)最終評估為準）。其中：

（一）資產(chǎn)情況

財產(chǎn)初步評估約12375萬元。

1、其他應收款初評有效債權(quán)約1000萬元。

2、存貨初評有效資產(chǎn)約1000萬元。

3、廠房和設(shè)備初評價值5000萬元。廠方和辦公用房2萬多平方；主要設(shè)備有四條樹脂生產(chǎn)線設(shè)備以及去年新投資建設(shè)的一條鑄鋼生產(chǎn)線，此生產(chǎn)線為工藝先進的全自動澆鑄生產(chǎn)線。

4、土地面積198畝（其中無證面積23畝），即地面綠化管網(wǎng)等附著物初評估值4875萬元。

5、應收款初評有效債權(quán)約500百萬元。

商標為“中力”牌已注冊登記及其他無形資產(chǎn)不在評估之列。

（二）負債情況

債務初步評估約9155萬元。

1、銀行貸款2987.8萬元。其中：

（1）工商行987.8萬元，其中500萬元，2013年2月到期；487.8萬元，2012年5月已到期。（以公司的土地、廠房抵押）

（2）邳州農(nóng)商行900萬元，2013年3月到期；（以公司的土地、廠房抵押）

（3）江蘇銀行400萬元，2012年8月15日到期；（新沂市政府擔保公司擔保）

（4）新沂農(nóng)商行400萬元，2013年2月到期；（公司的設(shè)備抵押）

（5）民生銀行300萬元，2012年5月到期；（以公司的土地、廠房抵押）

2、應付工資35萬元，為工人一個月工資。工人繳納養(yǎng)老、失業(yè)、醫(yī)療等基本社會保險，簽合同。無勞資糾紛。

3、應付貨款493萬元。為正常帳期結(jié)算。

4、其他應付款5640萬元。其中：徐州金橋小貸500萬元；徐州建平小貸1000萬元；欠江蘇省信用再擔保公司或有負債2300萬元；省金融租賃公司1060萬元，分3年期按月付清。欠新上項目工程款180萬元，其他600萬元。

三、股權(quán)轉(zhuǎn)讓初步方案

江蘇省東瑞機械鑄造有限公司準備以股權(quán)轉(zhuǎn)讓重組的方式進行盤活，目前正在洽談的企業(yè)有江蘇省徐州鍛壓機床廠集團有限公司、上海丁氏機械有限公司、福建晉江工程機械有限公司、淮海控股集團等。公司想找一家有資金實力的企業(yè)控股或參股，以有利于公司渡過困境，實現(xiàn)又快又好的發(fā)展。

（一） 以股權(quán)轉(zhuǎn)讓方式進行重組的方案。

1、優(yōu)缺點

優(yōu)點：無需產(chǎn)權(quán)變更，避免以廠房、土地等不動產(chǎn)銷售給老股東帶來的巨額稅費支出；業(yè)務能持續(xù)經(jīng)營，避免老股東處置存貨，清收債權(quán)帶來不必要的損失；保持采購系統(tǒng)、銷售系統(tǒng)、融資系統(tǒng)的持續(xù)運轉(zhuǎn)，避免供應、銷售、融資等環(huán)節(jié)出現(xiàn)的斷層；新股東按期償付債務，為新股東減輕直接購買不動產(chǎn)帶來的巨額資金支付壓力。

缺點：新股東擔心企業(yè)擔保等或有債務的風險。

2、具體步驟

第一步：雙方認可會計師事務所進行整體資產(chǎn)的審計和評估。

第二步：以評估的資產(chǎn)凈值為標準雙方進行議價；決定付款進度；與債權(quán)人協(xié)商清償債務。

第三步：預留一部分轉(zhuǎn)讓款委托第三方管理。新股東僅對經(jīng)審計后的債務負責。如有表外債務由老股東承擔償還責任。出現(xiàn)的隱匿性債務由第三方從預留的轉(zhuǎn)讓款中扣還給新股東。

第四步：到約定的付款進度后辦理工商變更登記。

3、幾個關(guān)鍵問題的處理

人員安置：與公司簽訂勞動合同的約100多人，按照勞動法辦理基本養(yǎng)老、醫(yī)療、失業(yè)保險，無任何勞資糾紛。由老股東解除勞動合同給予相應補償后新股東擇優(yōu)錄用。

應收款清收：按賬齡分析經(jīng)審計核實，兩年以上或一年內(nèi)不可收回的應收款從轉(zhuǎn)讓款中扣除，由老股東負責清收。新股東只接收有效的可以清收的債權(quán)。

債務清償：新老股東一起與債權(quán)人協(xié)商決定償付的時間和形式，也可以債轉(zhuǎn)股。

（二） 公司土地改為商業(yè)用地的方案

目前，新沂市城區(qū)南片已開發(fā)成功，城區(qū)東片也初見成效，只有城區(qū)西片多年來一直沒有發(fā)展，這嚴重影響了我市東隴海線第三大城市的形象。公司希望能為新沂城區(qū)西片的發(fā)展添磚加瓦，特提出以下幾種土地商用方案：

1、政府收儲：政府利用國家開發(fā)銀行的資金對公司土地政府收儲，對公司的投入按國家的有關(guān)規(guī)定經(jīng)事務所審計后給予補償。

2、公司自行摘牌：公司土地按市場價掛牌出讓，我公司尋求合作伙伴自行摘牌，按國家有關(guān)規(guī)定扣除應補償給我公司款項后，將掛牌價與補償款的差價上交給市政府。

江蘇省東瑞機械有限公司

                                2012年11月17日

聯(lián)系人：張勇

聯(lián)系電話：18260770700